Warre Schauwaers Anneleen Maris Kathleen Helsen Luc Peetermans Dolinda Voet Maria Leirs Christiane Van Thielen Ronan Korthout Stefan Korthout Tina Vervloessem Raf Vangenechten Mireille Colson Peter Keymeulen Evelien Van Bedts Tim Tubbax Milo Anthonis Karen Broes Kristof Van Dingenen Hilde Van Reet Gerda Battel Mark Van den Wouwer Vic Huysmans Elke Verlinden Geert Sterckx Warre Schauwaers Anneleen Maris Kathleen Helsen Luc Peetermans Dolinda Voet Maria Leirs Christiane Van Thielen Ronan Korthout Stefan Korthout Raf Vangenechten Mireille Colson Peter Keymeulen Evelien Van Bedts Tim Tubbax Milo Anthonis Karen Broes Kristof Van Dingenen Hilde Van Reet Gerda Battel Mark Van den Wouwer Vic Huysmans Elke Verlinden Geert Sterckx Elke Verlinden Raf Vangenechten Stefan Korthout Peter Keymeulen Kristof Van Dingenen Vic Huysmans Milo Anthonis Karen Broes Dolinda Voet Geert Sterckx Mark Van den Wouwer Mireille Colson Tim Tubbax Ronan Korthout Warre Schauwaers Gerda Battel Maria Leirs Anneleen Maris Christiane Van Thielen Luc Peetermans Hilde Van Reet Evelien Van Bedts Kathleen Helsen aantal voorstanders: 13 , aantal onthouders: 10 , aantal tegenstanders: 0 Goedgekeurd
DE RAAD
In openbare zitting
Situering
Gelet op de voorliggende documenten m.b.t. de jaarrekening 2023 van AGB Herselt.
De jaarrekening 2023 van AGB Herselt wordt ter vaststelling voorgelegd aan de raad van bestuur. Het is de vierde jaarrekening van AGB Herselt volgens de nieuwe regels van de beleids- en beheerscyclus (BBC) ingevoerd bij besluit van de Vlaamse regering (BVR) en de vierde van het meerjarenplan 2020-2025.
De jaarrekening wordt opgemaakt door de secretaris van het AGB en de financieel directeur en bestaat minimaal uit:
● een beleidsevaluatie;
● een financiële nota;
● bijkomende toelichting;
● de statutaire jaarrekening (o.a. balans en resultatenrekening).
Wettelijke gronden
Artikel 243 Decreet lokaal bestuur.
Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus.
Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de toelichting ervan en van de rekeningstelsels.
Vennootschapswetgeving.
Toelichting en advies
2023 was het eerste jaar sinds 2019 zonder enige corona-impact. Corona, de Russische inval in Oekraïne en de oorlog in Gaza hebben echter wel hun impact gehad op de economie en gezorgd voor volatiele energieprijzen en hoge inflatie. Die gevolgen treffen ook het AGB (indexaties personeelskosten, stijgende prijzen materialen,...)
De exploitatieopbrengsten die voor 2023 initieel geraamd waren op 1.552.205 euro kwamen uit op 1.492.617 euro en de werkingskosten (geraamd op 1.453.146 euro) eindigden op 1.264.152 euro.
Puur budgettair (BBC) is er voor 2023 een exploitatieoverschot van 228.465 euro (in 2022 was dit 220.061 euro).
Globaal beëindigt het AGB 2023 met de volgende kerncijfers (BBC):
● Een beschikbaar budgettair resultaat op kasbasis (incl. vorige jaren) van - 87.980 euro (vorig jaar was dit nog - 538.301 euro). De verbetering is grotendeels te danken aan de verkoop van Westerlosesteenweg 1.
● Een positieve autofinancieringsmarge van 139.576 euro (in 2021 was dit 131.172 euro).
Het beschikbaar budgettair resultaat is nog steeds negatief. Belangrijkste redenen hiervoor zijn dat de verkoop van bepaalde onroerende goederen (Steenakkers) niet realiseerbaar was in 2023 en dat de subsidies voor de bouw van de tennishal (> 400.000 euro) nog niet ontvangen werden (noot: deze kunnen pas definitief opgevraagd worden na oplevering en eindfacturatie van de padelterreinen. Dit werd pas in april 2024 afgerond , waardoor de subsidies pas in september 2024 kunnen opgevraagd worden). Deze investeringsopbrengsten werden overgedragen naar 2024 en zullen het budgettair resultaat terug op het juiste (positieve) pad brengen.
De statutaire (bij de Nationale Bank neer te leggen) jaarrekening van AGB Herselt sluit met volgende cijfers:
● een balanstotaal van 4.950.247 euro (- 129.189 euro t.o.v. 2022)
● de resultatenrekening toont een winst van het boekjaar van + 216.890 euro (in 2022 was dit + 191.345). De totaal overgedragen winst komt op 70.780 euro.
De jaarrekening 2023 werd vastgesteld door de raad van bestuur van AGB Herselt op 20 juni 2024.
Argumentatie van de gemeenteraad leidende tot het uiteindelijke besluit
De raad sluit zich aan bij het voorstel van de administratie en het college van burgemeester en schepenen.
Stemming over het besluit:
Stemmen voor:
Peter Keymeulen, Milo Anthonis, Kristof Van Dingenen, Mark Van den Wouwer, Raf Vangenechten, Geert Sterckx, Elke Verlinden, Mireille Colson, Tim Tubbax, Dolinda Voet, Karen Broes, Stefan Korthout en Vic Huysmans
Onthouden zich:
Luc Peetermans, Kathleen Helsen, Ronan Korthout, Christiane Van Thielen, Gerda Battel, Hilde Van Reet, Evelien Van Bedts, Warre Schauwaers, Maria Leirs en Anneleen Maris
Motivatie onthouding Ronan Korthout: Onthouding CD&V+2230. Wij zijn wel akkoord met het financieel document op zich, maar wensen ons toch te onthouden omwille van een andere beleidsmatige visie.
Cd&V+2230 heeft gelijkaardige wensen, maar had hiervoor een andere visie en timing. Bepaalde projecten hebben te lang aangesleept en er is meer open ruimte ingenomen dan in de visie van CD&V+2230 (bijv. jeugdhuis) en bovendien had concentratie ook kostenefficiënter geweest.
BESLUIT
Artikel 1:
Gunstig advies te verlenen bij de jaarrekening 2023 van AGB Herselt.
Artikel 2:
De jaarrekening 2023 van AGB Herselt over te maken aan de dienst toezicht autonome gemeentebedrijven conform de vigerende regelgeving ter zake en ter goedkeuring voor te leggen aan de provinciegouverneur.
Register der bekendmakingen
Deze webpagina vormt het openbare register van gemeentelijke reglementen en verordeningen, in overeenstemming met het besluit van de Vlaamse regering van 28 april 2023 betreffende de bekendmakingen en raadpleegbaarheid van besluiten en documenten van het lokale bestuur met betrekking tot de manier waarop ze moeten worden bijgehouden.
Wanneer een publicatie wordt uitgevoerd, zal er een expliciete "bundel" van het document worden opgeslagen. Op dat moment is het document inhoudelijk niet meer aanpasbaar door de gebruiker.
Deze "bundel" bestaat uit:
De inhoud van de publicatie op het moment dat deze werd uitgevoerd.
Een unieke identificatie van de gebruiker die de actie heeft uitgevoerd.
De tijdstempel waarop de actie heeft plaatsgevonden.
Al deze gegevens staan in een aparte publicatie omgeving die beveiligd en toegankelijk is voor een beperkt aantal personen.