Ronan Korthout Ann Gilis Mark Van den Wouwer Hilde Van Reet Ewoud Beirlant Bart Verelst Evelien Van Bedts Katleen Laeremans Sven Van den brande Peter Keymeulen Karla Jennes Milo Anthonis Luc Peetermans Ronan Korthout Ann Gilis Mark Van den Wouwer Hilde Van Reet Ewoud Beirlant Evelien Van Bedts Sven Van den brande Peter Keymeulen Karla Jennes Milo Anthonis Luc Peetermans Ann Gilis Mark Van den Wouwer Peter Keymeulen Sven Van den brande Ewoud Beirlant Karla Jennes Milo Anthonis Hilde Van Reet Evelien Van Bedts Luc Peetermans Ronan Korthout aantal voorstanders: 7 , aantal onthouders: 4 , aantal tegenstanders: 0 Goedgekeurd
DE RAAD VAN BESTUUR
In besloten zitting
Situering
Gelet op de voorliggende documenten m.b.t. de jaarrekening 2023 van AGB Herselt.
De jaarrekening 2023 van AGB Herselt wordt ter vaststelling voorgelegd aan de raad van bestuur. Het is de vierde jaarrekening van AGB Herselt volgens de nieuwe regels van de beleids- en beheerscyclus (BBC) ingevoerd bij besluit van de Vlaamse regering (BVR) en de vierde van het meerjarenplan 2020-2025.
De jaarrekening wordt opgemaakt door de secretaris van het AGB en de financieel directeur en bestaat minimaal uit:
● een beleidsevaluatie
● een financiële nota
● bijkomende toelichting
● de statutaire jaarrekening (o.a. balans en resultatenrekening)
Wettelijke gronden
Artikel 243 Decreet lokaal bestuur.
Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 betreffende de beleids- en beheerscyclus.
Ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de toelichting ervan en van de rekeningstelsels.
Vennootschapswetgeving.
Toelichting en advies
2023 was het eerste jaar sinds 2019 zonder enige corona-impact. Corona, de Russische inval in Oekraïne en de oorlog in Gaza hebben echter wel hun impact gehad op de economie en gezorgd voor volatiele energieprijzen en hoge inflatie. Die gevolgen treffen ook het AGB (indexaties personeelskosten, stijgende prijzen materialen...)
De exploitatieopbrengsten die voor 2023 initieel geraamd waren op 1.552.205 euro kwamen uit op 1.492.617 euro en de werkingskosten (geraamd op 1.453.146 euro) eindigden op 1.264.152 euro.
Puur budgettair (BBC) is er voor 2023 een exploitatieoverschot van 228.465 euro (in 2022 was dit 220.061 euro).
Globaal beëindigt het AGB 2023 met de volgende kerncijfers (BBC):
● een beschikbaar budgettair resultaat op kasbasis (incl. vorige jaren) van - 87.980 euro (vorig jaar was dit nog - 538.301 euro). De verbetering is grotendeels te danken aan de verkoop van Westerlosesteenweg 1.
● een positieve autofinancieringsmarge van 139.576 euro (in 2021 was dit 131.172 euro).
Het beschikbaar budgettair resultaat is nog steeds negatief. Belangrijkste redenen hiervoor zijn dat de verkoop van bepaalde onroerende goederen (Steenakkers) niet realiseerbaar was in 2023 en dat de subsidies voor de bouw van de tennishal (> 400.000 euro) nog niet ontvangen werden (noot: deze kunnen pas definitief opgevraagd worden na oplevering en eindfacturatie van de padelterreinen. Dit werd pas in april 2024 afgerond , waardoor de subsidies pas in september 2024 kunnen opgevraagd worden). Deze investeringsopbrengsten werden overgedragen naar 2024 en zullen het budgettair resultaat terug op het juiste (positieve) pad brengen.
De statutaire (bij de Nationale Bank neer te leggen) jaarrekening van AGB Herselt sluit met volgende cijfers:
● een balanstotaal van 4.950.247 euro (- 129.189 euro t.o.v. 2022)
● de resultatenrekening toont een winst van het boekjaar van + 216.890 euro ( in 2022 was dit + 191.345). De totaal overgedragen winst komt op 70.780 euro.
Argumentatie van de raad van bestuur leidende tot het uiteindelijke besluit
De raad van bestuur sluit zich aan bij het voorstel.
Stemming over het besluit:
Stemmen voor:
Peter Keymeulen, Mark Van den Wouwer, Ann Gilis, Milo Anthonis, Karla Jennes, Ewoud Beirlant en Sven Van den brande
Onthouden zich:
Luc Peetermans, Ronan Korthout, Hilde Van Reet en Evelien Van Bedts
BESLUIT
Artikel 1:
De jaarrekening 2023 van AGB Herselt vast te stellen.
Artikel 2:
De jaarrekening 2023 van AGB Herselt voor advies voor te leggen aan de gemeenteraad van de gemeente Herselt.
Artikel 3:
De jaarrekening 2023 van AGB Herselt over te maken aan de dienst toezicht autonome gemeentebedrijven conform de vigerende regelgeving ter zake en ter goedkeuring voor te leggen aan de provinciegouverneur.
Register der bekendmakingen
Deze webpagina vormt het openbare register van gemeentelijke reglementen en verordeningen, in overeenstemming met het besluit van de Vlaamse regering van 28 april 2023 betreffende de bekendmakingen en raadpleegbaarheid van besluiten en documenten van het lokale bestuur met betrekking tot de manier waarop ze moeten worden bijgehouden.
Wanneer een publicatie wordt uitgevoerd, zal er een expliciete "bundel" van het document worden opgeslagen. Op dat moment is het document inhoudelijk niet meer aanpasbaar door de gebruiker.
Deze "bundel" bestaat uit:
De inhoud van de publicatie op het moment dat deze werd uitgevoerd.
Een unieke identificatie van de gebruiker die de actie heeft uitgevoerd.
De tijdstempel waarop de actie heeft plaatsgevonden.
Al deze gegevens staan in een aparte publicatie omgeving die beveiligd en toegankelijk is voor een beperkt aantal personen.